Sådan bruges Excel ACCRINTM-funktionen -

Resumé

Excel ACCRINTM-funktionen returnerer den påløbne rente for et værdipapir, der betaler renter ved udløb (dvs. kun betaler renter en gang).

Formål

Få påløbne renter ved udløbet

Returneringsværdi

Påløbne renter

Syntaks

= ACCRINTM (id, sd, rate, par, (basis))

Argumenter

  • id - Udstedelsesdato for sikkerheden.
  • sd - Afviklingsdato for sikkerheden.
  • sats - Årlig kuponrente.
  • par - Sikkerhedens pålydende værdi.
  • basis - (valgfrit) Basis for dagtælling (se nedenfor, standard = 0).

Version

Excel 2003

Brugsanvisninger

I finansiering er obligationspriserne angivet "rene". Den "rene pris" på en obligation udelukker alle påløbne renter siden udstedelsesdatoen eller den seneste kuponbetaling. Den "beskidte pris" på en obligation er prisen inklusive påløbne renter. ACCRINTM-funktionen kan bruges til at beregne påløbne renter for en obligation, der betaler periodisk ved udløb (dvs. kun betaler renter én gang).

Datokonfiguration

Som standard beregner ACCRINTM påløbne renter fra udstedelsesdatoen til afviklingsdatoen. Hvis du vil beregne den samlede rente fra udstedelsesdatoen til udløbsdatoen, skal du levere forfaldsdato i stedet for afviklingsdato.

Eksempel

I det viste eksempel ønsker vi at beregne påløbne renter for en obligation med en kuponrente på 5%. Udstedelsesdatoen er 5. april 2016, afviklingsdatoen er 1. februar 2019 og udløbsdatoen er 15. april 2026. Vi ønsker påløbne renter fra udstedelsesdatoen til afviklingsdatoen. Formlen i F5 er:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Med disse indgange returnerer ACCRINTM-funktionen $ 141,11 med valutaformat anvendt.

Indtastning af datoer

I Excel er datoer serienumre. Generelt er den bedste måde at indtaste gyldige datoer på at bruge cellereferencer, som vist i eksemplet. For at indtaste gyldige datoer direkte i en funktion kan du bruge DATO-funktionen. For at illustrere har nedenstående formel alle værdier, der er hårdkodede. DATO-funktionen bruges til at levere hver af de to krævede datoer:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Basis

Grundargumentet styrer, hvordan dage tælles. ACCRINTM-funktionen tillader 5 indstillinger (0-4) og er som standard nul, hvilket angiver US 30/360 basis. Denne artikel på wikipedia giver en detaljeret forklaring af tilgængelige konventioner.

Basis Antal dage
0 eller udeladt USA (NASD) 30/360
1 Faktisk / faktisk
2 Faktisk / 360
3 Faktisk / 365
4 Europæisk 30/360

Bemærkninger

  • I Excel er datoer serienumre.
  • Alle datoer og basis er afkortet til heltal.
  • Hvis datoer er ugyldige (dvs. ikke faktisk datoer) returnerer ACCRINTM #VALUE!
  • ACCRINTM returnerer #NUM når:
    • udstedelsesdato> = afviklingsdato
    • sats <0 eller par <= 0
    • Basis er uden for rækkevidde

Interessante artikler...